宁波调查取证公司：打着高科技产品幌子的连环诈骗“2018年全球民用无人机总出货量还不到400万架，这些姿态稳定控制器的产值都在上亿，如果真的像他们说的那样用于民用无人机，可以配备全球所有民用无人机。”世界。这是一架无人机。” 计算机行业从业者晓东的话，让宁波市税务局一检局的工作人员感到有些紧张，他们证实，他们和同事关于H公司出口是假货的猜测并非多余。一场没有硝烟的战斗悄然开始……
临近2021年底，这场战斗取得了显著成果：宁波市鄞州区人民法院对主要当事人罗某斌、李某、孔某艳作出了判决。 因虚开增值税专用发票罪； 三人分别被判处有期徒刑13年、10年零10个月、3年，并处罚金3600万元、657万元、95万元。 公安官员表示，他们将尽快将其他几名涉案犯罪嫌疑人移送审查起诉。
这个案例到底是怎么回事？ 经多方约谈，破获了一起隐蔽性深、性质恶毒、总金额达27.73亿元的连环骗局。
线索只涉及服装，那么姿态稳定控制器是什么呢？
2018年5月的一天，原宁波国税局一稽查局接到上级单位线索，线索显示，宁波进出口企业H公司受理了有涉税疑点的企业开具的发票，主要是涉及服装，需要核实该公司业务的真实性。
该局立即派出三名稽查人员对H公司进行案头分析。在整理上述业务时，稽查人员突然问道：“2018年初，H公司大额进项发票，产品名称为‘姿态稳定控制器’。” ，达2975万。” 袁老师，有什么问题吗？”
什么是姿态稳定控制器？ 核查组经网上查询得知，姿态稳定控制器是控制航天器运行姿态的电子装置。 通常有邮票大小，售价数十至数百元。 几千美元。
由于对该产品比较陌生，检查组联系出口退税部门，了解同类商品的出口价格进行对比分析。 根据该公司登记文件，检查人员发现，H公司申报出口的姿态稳定控制器按重量换算价值相当于黄金。 更让检查人员感到意外的是，宁波另一家进出口企业Y公司出口的同类产品，型号相似、数量较大、单价相近。 出口总值及税收近2亿元。
在周边走访过程中，检查人员听到了计算机行业从业者晓东的质疑——“如果这些姿态稳定控制器是真的出口，可以装备全球所有民用无人机。” 他们立即下定决心，一定要解决这个问题。 清除。
同样的工厂，同样的产品，为什么找两家外贸公司出口？
回到办公室，检查组立即调取H公司和Y公司输入的姿态稳定控制器产品名称的发票数据并进行分析。 经查，这些发票来自江苏连云港G电子科技有限公司（以下简称“G公司”）。 公司收到G公司姿态稳定控制器等电子设备进项发票1.72亿元。
G公司为何要求宁波两家进出口公司代理同一种产品？ 出口量太大，一家公司难以应对？ 带着疑问，检查组从出口退税办调取了H公司和Y公司的相关备案文件，发现这两家公司的姿态稳定控制器均出口到中国香港。 收货公司名称不同，但送货地址相同。 何等巧合？ 检查组决定对H公司进行突击检查。
次日一早，检查组对H公司进行突击检查，比对收集的相关资料，检查组发现H公司与Y公司通过同一货代公司的同一艘船将货物运往香港。 收货单位名称不同，但地址相同，收据签字人为同一人； 检查组在产品物流至宁波的过程中发现，发货人为G公司法定代表人罗某斌，且货物价值较低或不值钱。 这一信息加深了检查人员对被调查企业通过少报、多报骗取出口退税的怀疑。
稽查组在约谈H公司出口稳定控制员王某、单证员叶某、收货人何某时了解到，王某是H公司股东，何某是其朋友，两人是H公司的股东。姿态稳定控制器的代理。 它是由何提出并通过何运作的。 他受同学王兵（化名）委托帮忙。 王兵是产品生产商G公司的联系人。 检查组重点对G公司和王兵进行调查。
从下游到上游，税务诈骗链条不断涌现
“查处虚假骗税案件，虚假开具企业所在税务稽查部门通常会出具《确认虚假开票通知书》，下游企业所在税务稽查部门收到后进行检查“相关通知和协助函。现在我们从下游回溯到上游，需要上游企业税务稽查部门的配合。” 检查组意识到后续工作的难度。
